Contrairement à l’immobilier, les fonds placés en bourse peuvent être plus rapidement disponibles. La bourse est un placement généralement gagnant sur le long terme, cependant elle peut présenter de fortes fluctuations à la hausse ou à la baisse, à court ou moyen terme.

En réalité, la gestion d’un portefeuille boursier exige à la fois de la témérité et de la prudence :

  • témérité pour ne pas hésiter trop longtemps ou trop souvent à dynamiser son portefeuille
  • prudence pour freiner son optimisme surtout lorsque la conjoncture et les perspectives d’avenir semblent favorables.

Néanmoins, nous vous conseillons de confier la gestion de vos actifs à des professionnels. Ils disposent de temps et des compétences nécessaires pour analyser, suivre et saisir les opportunités du marché.

Il existe de nombreux moyens pour ouvrir son patrimoine au marché boursier :

  • les comptes traditionnels : compte titres, PEA…
  • les supports de défiscalisation : FCPI, FIP…
  • l’épargne salariale : PEE, PERCO…

Lors d’un rendez-vous, nous pourrons étudier ensemble les différentes solutions adaptées à votre profil et à vos objectifs.

Principe

Dispositif d’incitation fiscale en faveur des souscriptions au capital des sociétés de financement d’œuvres cinématographiques et audiovisuelles.

Avantage fiscal

Les personnes fiscalement domiciliées en France qui effectuent des souscriptions en numéraires au capital initial ou aux augmentations de capital des SOFICA, peuvent déduire les versements correspondants de leurs impôts. 
Le montant de la réduction d'impôt varie selon les taux applicables cités ci-après, pour une souscription réalisée depuis 2017 jusqu'au 31 décembre 2020 : 

Taux applicables aux sommes investies Conditions
30 %

Taux de droit commun

36 % Taux applicable dans le cas où la société s'engage à réaliser au moins 10 % de ses investissements directement dans le capital de sociétés de production avant le 31 décembre de l'année suivant celle de la souscription
48 %

Taux applicable lorsque la société s'engage à consacrer dans un délai d'un an à compter de sa création :

  • Soit au moins 10 % de ses investissements à des dépenses de développement d'oeuvres audiovisuelles de fiction, de documentaires et d'animations sous forme de séries, effectuées par les sociétés de réalisation au capital desquelles elle a souscrit,

 

  • Soit au moins 10 % de ses investissements à des versements en numéraire réalisés par contrats d'association à la production, en contrepartie de l'acquisition de droits portant exclusivement sur les recettes d'exploitation.

 

La souscription ne peut pas excéder 25 % du revenu net global, dans la limite annuelle de 18 000 €.

Le montant de la réduction d’impôt rentre dans le cadre du plafonnement global de certains avantages fiscaux. Le plafond est de 18 000 euros au titre des souscriptions au capital de Sofica.

Obligations

  • agrément du capital de la société par le ministre de l’économie et des finances
  • agrément du ministre de la culture pour les œuvres financées
  • financement exclusif d’œuvres cinématographiques et audiovisuelles
  • l’actionnaire doit garder ses parts au moins 5 ans, sauf en cas de décès de l’un des époux ou partenaires lié par un PACS soumis à imposition commune

Le PEE est un dispositif d’épargne à moyen terme prévoyant une indisponibilité des sommes versées pour un minimum de 5 ans.

Le PERCO est un dispositif d’épargne en vue de la retraite.

Le PEE et le PERCO sont mis en place dans le cadre de l’entreprise et permettent aux salariés, et sous certaines conditions aux TNS, de se constituer avec l’aide de l’entreprise, une épargne investie en valeurs mobilières, sur des supports variés et sans contrainte d’investissement.

Les sommes investies sur les plans d’épargne salariale progressent en fonction de la performance des supports financiers choisis.

Avantages fiscaux

  • les versements de votre employeur ne subissent pas de charges sociales (hors prélèvements sociaux) et sont exonérés d’impôt sur le revenu
  • les plus values réalisées sont exonérées d’impôt (hors prélèvements sociaux) en contrepartie d’une indisponibilité des sommes pendant 5 ans sur le PEE, jusqu’à la retraite sur le PERCO

Cas de déblocage

Ils correspondent aux évènements majeurs de la vie et permettent de récupérer l’épargne investie avant le terme prévu, en conservant le bénéfice des avantages fiscaux.

Départ en retraite

Au moment du départ en retraite, votre épargne constituée au sein du PEE et/ou du PERCO devient disponible. Vous pouvez la retirer sous forme de capital (PEE et PERCO) ou la convertir contre une rente qui vous sera versée pendant votre vie entière (PERCO).

Le PEA permet de gérer un portefeuille d’actions, de SICAV et / ou de FCP, français et européens, éligibles, en bénéficiant d’une fiscalité attractive.

Les caractéristiques :

Il existe trois sortes de PEA :

  • le PEA bancaire avec l’ouverture d’un compte titres et d’un compte espèces associé
  • le PEA « assurance » avec l’ouverture d’un contrat de capitalisation en unités de compte
  • le PEA-PME, dédié au titres des PME et ETI, il fonctionne comme un PEA bancaire à l'exception de son plafond

Un contribuable peut ouvrir un seul PEA (donc un pour chaque membre d’un couple). Le plafond d’investissement d'une PEA classique est de 150 000 € pour une personne seule soit 300 000 € pour un couple marié. Pour un PEA-PME, il s'élève à 75 000 € pour une personne seule soit 150 000 € pour un couple marié. En cumulant les deux enveloppes, le contribuable célibaire bénéficie d'un plafond de 225 000 € et 450 000 € pour un couple marié. 

Les versements sont libres :

  • en apportant un capital
  • et/ou des versements périodiques et complémentaires

Les intérêts s’ajoutent au capital.

Tout retrait avant 8 ans entraîne la clôture du plan. Au-delà de 8 ans, les retraits ne clôturent pas le plan mais interdisent tout nouveau versement.

Il est possible de sortir du plan en rente viagère exonérée d’impôt sur le revenu (sauf prélèvements sociaux).

Un PEA peut être transféré d’un établissement bancaire à un autre sans perdre les avantages fiscaux.

La fiscalité :

La fiscalité est appliquée uniquement en cas de retraits du plan.

Date du retrait Imposition du gain net réalisé
Avant 2 ans Gain net imposable 12,8 % (PFU) ou application du barème progressif + 17,2 % (PS)
Entre 2 et 5 ans Gain net imposable
Entre 5 et 8 ans Gain net totalement exonéré d'impôt 17,2 % (PS)
Après 8 ans Exonération fiscale des rentes viagères

Nous travaillons avec une banque privée mais également avec des plateformes bancaires ou directement avec des sociétés de gestion :

  • la Banque Privée 1818, filiale du groupe Caisse d’Epargne
  • la Plateforme CD Partenaires

Ces acteurs offrent une large gamme de placements :

  • un accès aux principales places boursières (dont 8 accessibles en direct via Internet : Etats-Unis, Grande Bretagne, Allemagne, Belgique, Pays-Bas, Suisse, Italie et Espagne)
  • des actions ou obligations en direct
  • plus de 3 000 SICAV et FCP
  • des centaines de fonds français et étrangers
  • des FCPI et FIP

Cette offre unique vous permet d’orienter vos investissements en fonction de votre environnement patrimonial et familial, de vos projets et de votre degré d’aversion aux risques, au sein de comptes titres et de PEA

Votre conseiller Valoris Patrimoine pourra vous aider à sélectionner vos supports financiers adaptés au profil de placement recherché.

Principe

Le GFV (groupement foncier viticole) est une société civile, réunissant des associés, dont l’objectif est de détenir des propriétés viticoles de notoriété et d’en confier l’exploitation à un fermier par un bail à long terme. Le choix du vignoble s’établit suivant plusieurs critères : l’appellation, le cru, le classement de la propriété…

Ce type d’investissement apporte le plaisir de détenir des parts de propriété de grands vignobles, de recevoir une partie de ses revenus en bouteilles de vin provenant de la production de son domaine, sans avoir les tracas de l’exploitation, tout en bénéficiant d’importants avantages fiscaux.

Revenus fonciers

La quote-part de fermage perçue par chaque associé est imposable dans la catégorie des revenus fonciers.

Plus-values

En cas de cession, la plus-value est soumise au régime des plus-values immobilières, réalisées par les particuliers.

Succession – donation

Toute mutation à titre gratuit est exonérée de droits à hauteur de 75 %, dans la limite de 76 000 € par bénéficiaire et de la moitié au-delà de ce seuil.